位於華盛頓的非政府組織「調查性新聞記者國際聯盟」(ICIJ)主管萊爾,
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,曾經在調查時無意間接獲一顆260GB的「爆料硬碟」,
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,內容包括250萬份涉及企業與個人的金融資料。由於資料過於龐大,
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,來自46國的86名記者花了15個月才分析出部份結果。估計全球約21~33兆美元的資產存放在境外的避稅天堂。
4月公諸於世的資料揭露全球12萬家離岸公司、信託以及13萬名政商企業人士的海外密帳,
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,據悉,
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,其中約有4千名美籍人士,
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,但名單大部份來自中國、香港與台灣。儘管多國政府要求接手處理這份資料,
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,但遭法國《世界報》在內等媒體以新聞自由為由拒絕。
雖然名單上的人士未必涉及不法,但利用海外「避稅天堂」提供的「寬鬆稅金」與「金融隱密性」來節省稅務的行為早已遭各國鎖定,如今債台高築的西方國家再也無法忍受喪失如此龐大的收入。根據非政府組織「稅收正義網」(Tax Justice Network)估計,全球將近有21~33兆美元的資產存放在境外的避稅天堂。
這波爆料顯然對英國造成不小的傷害,因為其中許多帳戶都指向維京群島、開曼群島、庫克群島等英國海外屬地。雖然英國政府宣稱無法管制當地政府,但根據了解,英國當局一直都有與其中許多地區有交換金融與稅務資訊的協商。
《明鏡週刊》報導,被視為是避稅天堂的地區數量,在數十年間大幅成長,估計今日約有60、70個甚至更多的地方成為海外避稅的新選擇。幾年來,英屬維京群島、貝里斯、開曼群島、塞浦路斯和馬紹爾群島等地,都是靠著對相對較低的稅率或存戶資料的保密措施,吸引大量外資流入。
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